La Secretaría de Hacienda y Crédito Público está facultada para formular querella por defraudación fiscal equiparable y exhibir estados de cuenta bancarios obtenidos vía Comisión Nacional Bancaria y de Valores, sin necesidad de control judicial previo del Ministerio Público.
La Suprema Corte de Justicia de la Nación analizó la facultad de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para iniciar un proceso penal por defraudación fiscal equiparable. Se determinó que la dependencia puede presentar como prueba los estados de cuenta bancarios del investigado, obtenidos a través de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, sin requerir una autorización judicial previa del Ministerio Público para su exhibición.
Vista sintética de los datos extraídos. El texto íntegro está en la pestaña de la fuente oficial.